Analyse
14 juillet 2020

Les procureurs français continuent de conclure des Conventions Judiciaires d’Intérêt Public (En anglais)

Bastille Day Newsletter 2020 - 3-lines outline of some noteworthy events

 

(i) CJIP Google France SARL and Google Ireland Ltd, September 3, 2019. On September 3, 2019, the Financial Prosecution Office (“PNF”) concluded a CJIP with Google France SARL and Google Ireland Limited, which agreed to pay a €500 million fine for tax fraud and complicity of tax fraud1. The fine was then lessened, taking into account the tax penalties set by the tax authorities for 2011-2018 that the company had agreed to pay.

(ii) CJIP Société SAS Egis Avia, December 10, 20192. On December 10, 2019, the PNF concluded a CJIP with the French company SAS Egis Avia, which agreed to pay a €2.6 million fine for the bribery of a foreign public official. SAS Egis Avia had been under investigation since October 2013 for the payment of consultancy fees to companies domiciled in Non-Cooperative Countries and Territories – British Virgin Islands – the investigation highlighting financial flows to Algerian public officials to influence the award of a contract for the construction of an airport terminal in Oran.

(iii) CJIP Bank of China, January 15, 20203. On January 15, 2020, the Paris Public Prosecutor’s Office concluded a CJIP with the Bank of China, which agreed to pay a €3 million fine for profits derived from tax fraud laundering on account that they failed to demonstrate that they had complied with anti-money laundering standards relating to customer identification and transaction due diligence. Accounts opened in a Bank of China branch located in the province of Zhejiang, were used to receive funds under false invoices and process cash inflows from the sale of smuggled goods. The modus operandi enabled Chinese account holders residing in France to circumvent corporate tax and VAT for a significant part of their turnover.

(iv) CJIP Airbus SE, January 31, 20204. On January 29, 2020, the PNF concluded a CJIP with Airbus SE, which agreed to pay a €2.083 billion fine for the bribery of public officials. The investigations demonstrated that Airbus hired and paid numerous commercial intermediaries up until 2015. Part of their fees was paid by several occult means, including fictitious loans, without establishing the exact nature of their contribution. This CJIP was signed in coordination with the UK Serious Fraud Office and the US Department of Justice, with which Airbus SE has concluded separate Deferred Prosecution Agreements. Airbus SE also commits to complying with the French Anti-Corruption Agency (“AFA”) controls for a period of three years, to ensure that the compliance program upon which they have agreed has been fully deployed in the company’s entities and subsidiaries.

(v) CJIP Swiru Holding May 4, 20205. On May 4, 2020, the Public Prosecutor’s Office of Nice concluded a CJIP with the Swiss company Swiru Holding AG. The latter agreed to pay a €1.4 million fine, in addition to a separate payment of €10.4 million to the tax administration for tax evasion. The company was indicted in November 2019 for complicity of tax fraud after the investigation revealed concealment of part of the sale price of a villa located in South of France to avoid paying tax on the differential price. The Public Prosecutor’s Office of Nice is the fourth authority that has signed a CJIP, following the PNF, and the Public Prosecutor’s Office of Paris and Nanterre, therefore contributing to a wider use of this transactional tool in France.

Contenu similaire

Analyse
La 32e chambre correctionnelle du tribunal judiciaire de Paris se prononce pour la première fois en matière de délit de manipulation de marché
7 juillet 2023
La 32e chambre correctionnelle du tribunal judiciaire de Paris se prononce pour la première fois...
Le 25 mai 2023, la 32e chambre correctionnelle du tribunal judiciaire de Paris a rendu sa première décision en matière...
Événement
Formation enquête interne - CY Université
3 avril 2023
La conduite des auditions dans le cadre d’une enquête interne
Mise en lumière des difficultés relatives à la conduite des entretiens tant du côté des personnes auditionnées que des personnes...
Revue de presse
Revue de presse
22 septembre 2023
Revue de presse – Semaine du 18 septembre 2023
Cette semaine, la revue de presse Navacelle revient sur l’adoption de la huitième version de la directive européenne sur la...
Analyse
La Cour de cassation reconnaît à la justice française la compétence universelle dans le cadre de crimes commis en Syrie.
18 septembre 2023
La Cour de cassation reconnaît à la justice française la compétence universelle dans le cadre...
Dans deux arrêts du 12 mai 2023, la Cour de cassation précise les conditions dans lesquelles la justice française a...
Revue de presse
revue de presse
15 septembre 2023
Revue de presse – Semaine du 11 septembre 2023
Cette semaine, la revue de presse Navacelle revient sur la décision remarquée d’un juge de la Cour Suprême brésilienne annulant...
Revue de presse
Revue de presse
8 septembre 2023
Revue de presse – Semaine du 4 septembre 2023
Cette semaine, la revue de presse Navacelle revient sur le guide publié par la Commission européenne à l’intention des opérateurs...
Actualité
Bastille day newsletter 2023
14 juillet 2023
Bastille Day Newsletter 2023
En ce 14 juillet, l’équipe Navacelle vous propose, comme chaque année, une sélection d'événements marquants survenus en France au cours...
Analyse
13 juillet 2023
Panorama de jurisprudence en droit de l’arbitrage
La jurisprudence française rendue au cours de l’année écoulée s’est notamment prononcée sur le régime d’exécution de sentences dans le...
Publication
13 juillet 2023
[Infographie] Focus sur l’activité de la Commission nationale de l’informatique et des libertés...
L’activité contentieuse de la CNIL des derniers mois met en lumière les très lourdes sanctions financières imposées aux GAFAM, en...
Publication
13 juillet 2023
[Infographie] Focus sur l’activité de l’Autorité des marchés financiers
L’activité répressive de l’AMF, toujours soutenue, démontre cette année encore l’ambition du régulateur de renforcer constamment la surveillance des marchés...
Publication
13 juillet 2023
[Infographie] Focus sur les Conventions judiciaires d’intérêt public
Depuis sa création par la loi Sapin II du 9 décembre 2016, la Convention judiciaire d’intérêt public (CJIP) a démontré...
Analyse
13 juillet 2023
Le Défenseur des droits publie son nouveau guide destiné aux lanceurs d’alerte et à leur...
Le 30 mars 2023, un an après la loi du 21 mars 2022 visant à améliorer la protection des lanceurs...
Analyse
13 juillet 2023
Affaire Thales : la Cour de cassation renforce la protection des lanceurs d’alerte contre les...
Dans cet arrêt, la Cour de cassation conclut que le juge des référés doit prendre toute mesure qui s’impose pour...
Analyse
13 juillet 2023
Actualisation par le PNF des lignes directrices sur la mise en œuvre de la convention...
Le parquet national financier a publié en janvier 2023 ses nouvelles lignes directrices sur la convention judiciaire d’intérêt public, lesquelles...