Analyse
14 juillet 2020

Les procureurs français continuent de conclure des Conventions Judiciaires d’Intérêt Public (En anglais)

Bastille Day Newsletter 2020 - 3-lines outline of some noteworthy events

 

(i) CJIP Google France SARL and Google Ireland Ltd, September 3, 2019. On September 3, 2019, the Financial Prosecution Office (“PNF”) concluded a CJIP with Google France SARL and Google Ireland Limited, which agreed to pay a €500 million fine for tax fraud and complicity of tax fraud1. The fine was then lessened, taking into account the tax penalties set by the tax authorities for 2011-2018 that the company had agreed to pay.

(ii) CJIP Société SAS Egis Avia, December 10, 20192. On December 10, 2019, the PNF concluded a CJIP with the French company SAS Egis Avia, which agreed to pay a €2.6 million fine for the bribery of a foreign public official. SAS Egis Avia had been under investigation since October 2013 for the payment of consultancy fees to companies domiciled in Non-Cooperative Countries and Territories – British Virgin Islands – the investigation highlighting financial flows to Algerian public officials to influence the award of a contract for the construction of an airport terminal in Oran.

(iii) CJIP Bank of China, January 15, 20203. On January 15, 2020, the Paris Public Prosecutor’s Office concluded a CJIP with the Bank of China, which agreed to pay a €3 million fine for profits derived from tax fraud laundering on account that they failed to demonstrate that they had complied with anti-money laundering standards relating to customer identification and transaction due diligence. Accounts opened in a Bank of China branch located in the province of Zhejiang, were used to receive funds under false invoices and process cash inflows from the sale of smuggled goods. The modus operandi enabled Chinese account holders residing in France to circumvent corporate tax and VAT for a significant part of their turnover.

(iv) CJIP Airbus SE, January 31, 20204. On January 29, 2020, the PNF concluded a CJIP with Airbus SE, which agreed to pay a €2.083 billion fine for the bribery of public officials. The investigations demonstrated that Airbus hired and paid numerous commercial intermediaries up until 2015. Part of their fees was paid by several occult means, including fictitious loans, without establishing the exact nature of their contribution. This CJIP was signed in coordination with the UK Serious Fraud Office and the US Department of Justice, with which Airbus SE has concluded separate Deferred Prosecution Agreements. Airbus SE also commits to complying with the French Anti-Corruption Agency (“AFA”) controls for a period of three years, to ensure that the compliance program upon which they have agreed has been fully deployed in the company’s entities and subsidiaries.

(v) CJIP Swiru Holding May 4, 20205. On May 4, 2020, the Public Prosecutor’s Office of Nice concluded a CJIP with the Swiss company Swiru Holding AG. The latter agreed to pay a €1.4 million fine, in addition to a separate payment of €10.4 million to the tax administration for tax evasion. The company was indicted in November 2019 for complicity of tax fraud after the investigation revealed concealment of part of the sale price of a villa located in South of France to avoid paying tax on the differential price. The Public Prosecutor’s Office of Nice is the fourth authority that has signed a CJIP, following the PNF, and the Public Prosecutor’s Office of Paris and Nanterre, therefore contributing to a wider use of this transactional tool in France.

Contenu similaire

Publication
The discreet ramping up of environmental criminal law
5 décembre 2023
La discrète montée en puissance du droit pénal de l’environnement
Navacelle revient pour The Legal Industry Reviews sur la récente et progressive application effective du droit pénal de l’environnement par...
Analyse
UBS
17 novembre 2023
Saga UBS : 2e réévaluation de la sanction financière historique infligée à la banque suisse...
Le 15 novembre 2023, dans le cadre de la saga UBS ayant débutée le 20 février 2019, les juges du...
Analyse
22 février 2024
Nouvelles précisions sur la répression des infractions de fraude fiscale et blanchiment de fraude fiscale...
Le 13 décembre 2023, les conseillers de la Cour de cassation se sont d’abord prononcés sur la notion du non...
Événement
21 février 2024
Paris Arbitration Week 2024 – Conférence Éthique & Arbitrage
Navacelle organise une conférence sur thème de l'éthique et l'arbitrage le 19 mars 2024, dans le cadre de la Paris...
Analyse
20 février 2024
Perquisition chez un géant laitier soupçonné de fraude fiscale
Depuis 2018, le groupe Lactalis est suspecté d’avoir commis une fraude fiscale et d’avoir blanchi le produit de cette dernière...
Revue de presse
16 février 2024
Revue de presse – Semaine du 12 février 2024
Cette semaine, la revue de presse revient sur l’héritage laissé par l’ancien ministre de la Justice Robert Badinter, sur les...
Revue de presse
9 février 2024
Revue de presse – Semaine du 5 février 2024
Cette semaine, la revue de presse revient sur la relaxe de l’ancien ministre et maire de Pau, François Bayrou, l’inculpation...
Revue de presse
2 février 2024
Revue de presse – Semaine du 29 janvier 2024
Cette semaine, la revue de presse revient sur le rapport Transparency relatif au positionnement mondial de la France en matière...
Analyse
30 janvier 2024
Le Parquet européen et TRACFIN ont signé un accord de travail en vue d’une coopération...
Conformément au principe de coopération loyale entre États membres et avec les institutions de l’Union européenne, prévu par l’article 4...
Revue de presse
26 janvier 2024
Revue de presse – Semaine du 22 janvier 2024
Cette semaine, la revue de presse revient sur la condamnation d’Amazon à une amende de 32 millions d’euros par la...
Événement
25 janvier 2024
Méthodologie de l’enquête interne – La collecte des données
Formation EFB - L'enquête interne Quelles données ? Quels supports ? Comment respecter les droits des salariés et autres personnes impliquées...
Revue de presse
19 janvier 2024
Revue de presse – Semaine du 15 janvier 2024
Cette semaine, la revue de presse revient sur la validation de la mise en examen de Lafarge pour complicité de...
Publication
THE PRACTITIONER’S GUIDE TO GLOBAL INVESTIGATIONS - EDITION 8
15 janvier 2024
Guide du praticien des enquêtes internationales (2024)
NAVACELLE co-auteur du chapitre français de la huitième édition du guide du praticien des enquêtes internationales publiées par Global Investigations...
Revue de presse
Revue de presse - Semaine du 8 Janvier 2024
12 janvier 2024
Revue de presse – Semaine du 8 janvier 2024
Cette semaine, la revue de presse revient sur la conclusion de trois conventions judiciaires d’intérêt public par le Parquet de...